Жительница Ивацевичского района привлечена к ответственности за дробление бизнеса, что позволяло ей до поры до времени экономить на налогах. Подробности дела рассказали в следственном управлении УСК по Брестской области.
Дробление бизнеса – один из самых распространенных способов уклонения от уплаты налогов. Схема проста. Предприятие искусственно разделяется на несколько мелких, чтобы не выйти за лимит применения льготного режима налогообложения и снизить налоговую нагрузку. Именно так работала 61-летняя бизнес-леди из Ивацевичского района.
По данным следствия, женщина сначала зарегистрировала ИП, а потом стала учредителем юридического лица, осуществляя розничную торговлю одеждой. Начав с одного магазина, она открыла новые торговые точки на территории Брестской, Гродненской и Минской областей. Бизнес рос. Но одновременно у его владелицы росло желание сэкономить на налогах.
Так женщина разработала схему, которая предполагала привлечение большого количества подконтрольных индивидуальных предпринимателей. В качестве пособницы в незаконную деятельность она вовлекла свою 38-летнюю дочь.
В новых магазинах в качестве ИП фигурантки регистрировали своих родственников и знакомых. Фактически 61-летняя женщина продолжала вести один бизнес, но от имени подставных лиц. Такой подход позволял продолжить пользоваться льготным режимом налогообложения путем искусственного перераспределения выручки между индивидуальными предпринимателями.
– В ходе расследования во всех магазинах проведены обыски, тщательно изучена документация, допрошены сотни работников магазинов и контрагентов, осмотрена компьютерная техника фигурантов, – сообщил официальный представитель УСК по Брестской области Роман Зармаев. – Помимо использования схемы дробления бизнеса, были установлены факты неотражения в учете выручки, неоприходованной по кассовым аппаратам.
Проще говоря, фигуранты давали незаконные указания работникам производить платежи «мимо кассы». Это было возможно благодаря тому, что покупатели не всегда требовали чеки за покупку товара. Иногда продавцы настаивали, чтобы клиенты производили оплату наличными, ссылаясь на якобы неработающие кассовые аппараты.
Также установлено, что выручка, не отраженная в учетах предпринимательской деятельности, использовалась для выплаты работникам зарплаты «в конвертах». Это, опять-таки, делалось в целях занижения налоговой базы и неуплаты обязательных страховых взносов.
В результате реализации преступной схемы, действовавшей с 2016-го по 2023 год, обвиняемые причинили ущерб государству на сумму более 3,1 миллиона рублей. Следователи наложили арест на их имущество и после его реализации возместили ущерб государству на сумму свыше миллиона рублей.
Под тяжестью доказательств обвиняемые признали вину в совершенных преступлениях и сотрудничали со следствием. В результате 61-летней женщине предъявлено обвинение по части 3 статьи 243 Уголовного кодекса (уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере). Кроме того, ей придется отвечать за уклонение от уплаты страховых взносов, также повлекшее причинение ущерба в крупном размере. Ее дочери предъявлено обвинение за пособничество в совершении указанных преступлений.
Теперь слово – за судом.
Иван СЕРГЕЕВ
Оставить комментарий